员工出差借款出纳怎么做

员工出差借款出纳是一项重要的财务管理工作，涉及到员工出差期间的资金周转和公司财务的规范管理。以下是员工出差借款出纳的具体操作步骤：

1. 借款申请：员工出差前，需填写出差借款申请单，详细列出出差原因、预计行程、所需费用等，并提交给主管审批。

2. 审批流程：主管对借款申请进行审核，确保出差必要性、费用合理性，并签署审批意见。

3. 出纳操作：

记录信息：出纳收到审批后的借款申请单，需在财务系统或借款登记簿上记录相关信息，包括员工姓名、借款金额、借款日期、预计还款日期等。

借款发放：根据审批通过的借款金额，出纳从公司资金中提取相应金额，以现金或转账方式发放给员工。如果是现金发放，出纳需在借款登记簿上注明“现金支付”字样；如果是转账，则需在系统中记录转账信息。

凭证保管：出纳需妥善保管好借款申请单、审批单、借款登记簿等相关凭证，以备日后核对和审计。

4. 借款使用监督：出纳需监督员工合理使用借款，如有发现超出预算或不合理使用情况，应及时与员工沟通，必要时可要求员工说明情况或收回部分借款。

5. 还款管理：

还款提醒：在借款到期前，出纳需提前提醒员工还款，确保公司资金回笼。

还款操作：员工还款时，出纳需核对还款金额与借款金额是否一致，并在借款登记簿上做好还款记录。

销账处理：还款完成后，出纳需在财务系统中进行销账处理，并将相关凭证归档。

6. 财务报表：出纳需定期汇总员工出差借款情况，制作财务报表，上报给财务部门，以便于公司进行财务分析和决策。

通过以上步骤，出纳能够确保员工出差借款的规范操作，维护公司财务秩序，同时也有利于提高工作效率和员工满意度。