发票隔月能作废重开吗

通常情况下，发票隔月是不能作废重开的，但可以根据具体情况采取补救措施。

根据我国的税务管理规定，开具的增值税专用发票和普通发票一旦开具，除非符合特定条件，否则不能作废。发票作废一般要求在当月进行，且需满足以下条件之一：

1. 收到退回的全部联次，并且开票方未抄税、未记账。

2. 开票有误，且购买方未认证或者认证结果为“纳税人识别号认证不符”、“专用发票代码、号码认证不符”。

如果发票已经隔月，且对方已经认证或抵扣，那么发票不能再作废。在这种情况下，正确的处理方式是开具红字发票，即开具一张负数的发票，冲抵原发票的金额和税额。开具红字发票需要提供以下信息：

1. 原发票的记账联或抵扣联复印件。

2. 如果是购买方申请，需要提供《开具红字增值税专用发票信息表》；如果是销售方申请，需要提供购买方出具的书面通知，说明冲销原因。

3. 如果是因为商品或服务退回，还需要提供退货的相关证明材料。

如果发票尚未认证或认证未通过，可以先联系购买方，请求其不要进行认证，然后在当月作废原发票并重新开具。

需要注意的是，每个地区的税务政策可能存在细微差异，具体操作建议咨询当地税务机关或专业的会计人员，以确保符合当地最新的税务规定。

1、作废发票的流程

作废发票的流程通常如下：

1. 登录开票系统：使用开票软件登录到税务系统。

2. 选择作废：在系统中找到需要作废的发票，选择“作废”或“红冲”选项。

3. 填写信息：按照提示填写作废原因、发票代码、发票号码等信息。

4. 提交申请：提交作废申请，系统会自动校验是否符合作废条件。

5. 打印作废凭证：如果作废成功，系统会自动生成作废凭证，需要打印并妥善保管。

6. 纸质发票处理：将作废的发票各联次齐全，注明“作废”字样，妥善保管，不得撕毁。

如果需要开具红字发票，流程如下：

1. 填写《开具红字增值税专用发票信息表》（购买方申请）或准备购买方的书面通知（销售方申请）。

2. 登录开票系统，选择“开具红字发票”。

3. 按照提示填写相关信息，包括原发票的代码、号码、开票日期、金额和税额等。

4. 提交申请，系统会生成红字发票信息表编号。

5. 根据信息表编号在系统中开具红字发票。

6. 打印红字发票并保存，同时保留原发票的记账联或抵扣联复印件。

务必按照税务机关的要求进行操作，确保发票的合规性，避免产生税务风险。

总的来说，发票隔月作废重开的情况较为复杂，一般需要通过开具红字发票来处理。具体操作应遵循当地税务机关的规定，确保发票管理的合规性。