公司拿到员工报销发票之后怎么处理

公司收到员工报销的发票后，应当遵循以下步骤进行处理：

1. 初步审核：财务部门首先对发票进行初步审核，检查发票是否完整、是否符合报销要求、是否有公司规定的报销限额等。同时，核对发票上的日期、金额、用途等信息是否与员工提交的报销单一致。

2. 分类整理：根据发票的类型和用途，将发票进行分类整理。例如，交通费、住宿费、餐费、通讯费等，以便于后续的报销流程和会计处理。

3. 录入系统：将审核通过的发票信息录入公司的财务系统。录入时需确保信息的准确性，包括发票号码、日期、金额、报销人姓名等。

4. 审批流程：根据公司的审批制度，将报销单和发票提交给相应的审批人。审批人需对报销的合理性、合规性进行审核，并在系统中进行审批操作。

5. 会计分录：审批通过后，财务人员根据发票和报销单制作会计分录。例如，将交通费报销记入“管理费用-交通费”科目，将住宿费报销记入“管理费用-住宿费”科目等。

6. 支付处理：完成会计分录后，财务部门将根据公司支付方式，将报销款项支付给员工。支付方式可以是现金、银行转账等。

7. 归档保存：所有报销单据和发票需按照公司档案管理规定进行归档保存，以备日后审计、查询等需要。

8. 税务处理：对于涉及税务的发票，如增值税专用发票，需进行相应的税务处理，包括认证、抵扣等。