凭证和账簿金额多记了怎么办

发现凭证和账簿金额多记，应立即进行更正，并确保所有相关记录保持一致和准确。

当您在核对财务凭证和账簿时发现金额多记，以下是一些处理步骤：

1. 确认错误：首先，确保错误确实是金额多记，而不是其他类型的错误，如数字输入错误或计算错误。

2. 记录错误：将错误情况详细记录下来，包括错误发生的时间、地点和涉及的具体金额。

3. 查找原因：分析错误发生的原因，是否是由于操作失误、数据输入错误还是系统故障等。

4. 制定更正方案：

手工更正：如果错误发生在手工记录的凭证或账簿上，可以通过划线或覆盖错误数字，并注明“更正”字样，然后在旁边正确填写金额。

电子账务系统：如果使用电子账务系统，可以通过系统提供的更正功能来调整金额。

5. 调整账目：按照更正方案调整账目，确保所有相关账户的金额都正确无误。

6. 通知相关人员：如果错误涉及多个部门或人员，应通知相关人员，确保他们了解更正情况并更新自己的记录。

7. 防止未来发生：分析错误发生的原因，制定预防措施，避免类似错误再次发生。

8. 文件归档：将错误记录和更正后的凭证、账簿归档，以便未来审计或查询。

通过以上步骤，可以确保财务记录的准确性和完整性，同时也有助于维护良好的财务管理和监督。