出纳去银行对账怎么操作

出纳去银行对账的操作主要包括以下几个步骤：

1. 准备对账单：首先，出纳需要准备好银行的月度对账单，这通常由银行定期寄送至企业。

2. 核对银行日记账：在拿到对账单后，出纳应将其与自己的银行日记账进行核对。银行日记账是出纳日常记录的银行交易流水。

3. 逐笔核对：出纳需要逐笔核对日记账和对账单上的每一笔交易，包括交易日期、金额、摘要等信息。

4. 标注勾对情况：对于核对无误的每一笔交易，出纳应在对账单上勾选，表示已经核对过。

5. 查找差异：如果发现对账单和日记账之间存在差异，需要进一步查找原因，可能是未达账项、错账或者漏账等。

6. 编制余额调节表：如果存在未达账项，出纳需要编制银行余额调节表，确保双方的余额一致。

7. 提交对账单：核对无误后，出纳需将勾选好的对账单返回给银行，以确认账目的正确性。

8. 记录对账过程：出纳需要对对账的过程进行详细记录，包括对账日期、核对人员、核对结果等，以备后续审计或查询。

9. 电子对账：若企业使用网银服务，出纳还可以通过网上银行系统进行对账，操作流程类似，但更加便捷。

10. 报告给会计：对账完成后，出纳需要将结果报告给会计，会计可能需要将这些信息录入到会计软件中。

在整个对账过程中，出纳应保持细心和耐心，确保每一笔交易都能准确无误地被核对，以保证企业资金的安全和准确。