银行款原路退回财务账怎么做

银行款原路退回财务账的处理需按照以下步骤进行。

1. 确认交易信息：首先，确认银行款退回的具体金额、交易对方、交易日期等信息。

2. 编制退款凭证：根据交易信息，编制银行款原路退回的凭证，包括借方和贷方科目。

借方科目通常为“银行存款”或“其他应付款”等，具体取决于退款的原因和公司的会计政策。

贷方科目通常为“应收账款”或“其他应收款”等，如果原款项是计入这些科目的。

3. 录入会计分录：在财务软件中录入相应的会计分录。

例如：借：银行存款，贷：应收账款。

4. 审核与批准：将编制好的凭证提交给财务部门负责人审核，并在审核通过后进行批准。

5. 过账：将审核批准的凭证过入账务系统。

6. 生成退款通知：向交易对方发送退款通知，确认款项已退回。

7. 核对账目：在财务系统中核对相关账目，确保银行存款余额与银行对账单一致。

8. 归档：将所有相关的凭证、单据和文件归档保存，以备日后查询。

请注意，具体的会计科目和操作步骤可能会根据公司的会计政策和财务管理制度有所不同。在进行操作前，应咨询财务部门的指导意见。