用友固定资产月末结账怎么操作

在用友财务软件中，固定资产的月末结账操作主要包括以下几个步骤：

1. 数据检查：

在进行月末结账前，首先需要确保所有本月的固定资产业务已经处理完毕，包括资产的增加、减少、折旧、变动等，且所有数据准确无误。

2. 生成折旧凭证：

在“固定资产”模块，选择“折旧处理”，然后执行“计提本月折旧”，系统会根据已设置的折旧方法和参数自动计算本月的折旧额，并生成相应的会计凭证。

3. 审核凭证：

在“总账”模块，对系统自动生成的折旧凭证进行审核，确保凭证的正确性。审核无误后，点击“记账”按钮，将凭证记入账簿。

4. 固定资产卡片更新：

固定资产卡片会根据计提的折旧自动更新其账面净值、累计折旧等信息。检查卡片信息是否正确，如有需要，可以进行手工调整。

5. 结账前检查：

在“固定资产”模块，点击“期末处理”，选择“结账前检查”，系统会检查本月是否已计提折旧，以及是否存在未记账的凭证，确保所有数据完整无误。

6. 固定资产结账：

在确认无误后，回到“固定资产”模块，点击“期末处理”，选择“结账”，系统会锁定本月的固定资产数据，不允许再进行本月的业务操作。

7. 总账结账：

回到“总账”模块，点击“期末处理”，选择“结账”，按照提示完成总账的结账操作。这一步会锁定本月的总账数据，防止对已记账凭证进行修改。

8. 生成报表：

结账完成后，可以生成固定资产月度报表，如固定资产折旧表、固定资产卡片表等，以供财务分析和审计。

1、用友固定资产折旧方法

在用友软件中，固定资产的折旧方法主要有以下几种：

1. 直线法（平均年限法）：按照固定资产的预计使用年限平均分摊其成本，是最常见的折旧方法。

2. 工作量法：根据固定资产实际完成的工作量来计算折旧，适用于使用强度不均匀的设备。

3. 双倍余额递减法：前期折旧率较高，后期折旧率递减，适合快速折旧的资产。

4. 年数总和法：折旧率逐年递减，前期折旧较多，后期较少，也适用于快速折旧的资产。

5. 残值比例法：在直线法基础上，考虑了固定资产的预计残值，折旧金额=（原值-预计残值）/预计使用年限。

在设置折旧方法时，需要根据企业的实际情况和会计政策来选择合适的折旧方法，并在系统中进行参数设置。

2、用友固定资产清理操作

固定资产清理是指对不再使用的固定资产进行处置，包括出售、报废、毁损等情况。在用友软件中，清理操作通常包括以下步骤：

1. 录入清理单：在“固定资产”模块，选择“清理单”，录入清理的固定资产信息，包括清理原因、清理价格等。

2. 生成凭证：清理单生成相应的会计凭证，包括减少固定资产原值、增加清理费用或减少清理收入等。

3. 审核记账：在“总账”模块，对清理凭证进行审核并记账。

4. 固定资产卡片调整：根据清理情况，对固定资产卡片进行相应的调整，如减少账面净值、累计折旧等。

5. 清理结账：在“固定资产”模块，进行清理结账，锁定清理数据，防止修改。

通过以上步骤，用友固定资产的月末结账操作就完成了。定期进行固定资产的结账和清理，能确保财务数据的准确性和企业的资产管理效率。